Ohrangos.ru

Юридический журнал

Декларация на возврат денег за покупку дома

Оглавление:

Заполнение декларации на возврат 13 процентов за покупку квартиры

Нет сомнений в том, что государство заботится о своем населении, и одним из доказательство этого факта является имущественный вычет – сумма, которая удерживается со стоимости объекта недвижимости и возвращается в карман налогоплательщика.

Таким образом государство возвращает часть уплаченных гражданином налогов при покупке квартиры или другой недвижимости, за счет чего снижается стоимость покупки.

У этой медали есть и другая сторона – получение вычета доступно не всем категориям граждан.

Так, воспользоваться возможностью могут только физические лица, которые имеют официальный заработок и уплачивают НДФЛ.

Налоговый вычет

На 2018 год налоговый вычет представляет собой 13% суммы от стоимости недвижимого имущества, но не более 260 тысяч рублей при покупке объекта недвижимости за свой счет.

При этом учитываются налоги за прошедшие три года.

Если недвижимость приобретается в ипотеку, налогоплательщик имеет право получить вычет в размере до 390 тысяч рублей.

Также он получает возможность за счет налогового вычета погасить проценту по кредиту на покупку недвижимости.

Вопросы предоставления вычета регулируются статьей 220 Налогового кодекса РФ.

В связи с принятием новых законов в январе 2018 года в отношении налогового вычета появились определенные изменения, которые разделили налогоплательщиков на два лагеря:

  1. Купившие недвижимость до 2018 года. Для них действует право однократности, которое позволяет воспользоваться подоходным вычетом из стоимости приобретенной недвижимости только один раз. При этом не играет роли, когда налогоплательщики обратились за вычетом – важен сам факт приобретения жилья до установленной даты.
  2. Купившие недвижимость в 2018 году либо далее. Здесь также действует право однократности, однако несколько видоизмененное – налогоплательщик, не израсходовавший доступный лимит (указан в статье выше) за первую сделку, может получить оставшиеся средства при повторном приобретении недвижимости. Лимит установлен для того, чтобы уравнять права владельцев имущества из обоих категорий.

Возращенная сумма подоходного налога может быть получена как собственником квартиры, так и супругом (супругой) собственника, если покупка недвижимости была зафиксирована в браке.

Родитель может получить сумму за своего несовершеннолетнего ребенка в том случае, если до этого родитель не принимал участия в получении вычета.

Как уже было сказано ранее, право на получение подоходного вычета из стоимости объекта недвижимости есть не у всех.

Им могут воспользоваться лишь следующие категории граждан:

  • физические лица, имеющие официальный доход, который облагается налогом (НДФЛ);
  • несовершеннолетние физические лица, за которых деньги получает родитель;
  • пенсионеры, которые помимо пенсии имеют официальный заработок и платят налог.

Пенсионеры, которые не имеют официального дохода, не могут получить вычет из стоимости недвижимости.

Также этим правом не обладают индивидуальные предприниматели, взаимозависимые и юридические лица, люди без официального заработка, а также безработные.

Порядок оформления

Получение подоходного вычета может осуществляться:

  • через налоговый орган, действующий по месту прописки;
  • через непосредственного работодателя.

Первый метод более популярен среди населения и позволяет напрямую получить сумму за несколько лет сразу, тогда как при обращении к работодателю, 13% возвращаются не на прямую, а прибавляются к зарплате.

Именно по этой причине здесь будет рассмотрен надежный способ через налоговую инспекцию.

В общем плане порядок необходимых действий выглядит следующим образом:

  • собрать необходимый пакет документов;
  • заполнить специальную декларацию на возврат 13 процентов за покупку квартиры;
  • передать собранные документы и декларацию в налоговый орган.

Далее необходимо подождать, пока инспекция примет решение и уведомит вас о нем.

Как сделать расчет?

Рассчитать сумму, которая будет получена в качестве подоходного вычета, достаточно просто.

Для этого необходимо воспользоваться небольшой формулой:

Сумма вычета = (Стоимость недвижимости в рублях – 2 млн. рублей) * 13%

При этом максимальная сумма при покупке за свой счет составит 260 тыс. рублей. Так вы сможете примерно представить, сколько денег вам будет возвращено.

Вы можете не волноваться за точность расчетов, так как в налоговой инспекции к подсчетам относятся особенно трепетно.

Как возвращается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Узнайте тут.

Декларация на возврат 13 процентов за покупку квартиры

Декларация 3-НДФЛ – документ, который обязательно надо прикладывать к пакету документов, отправляемых на рассмотрение в налоговый орган.

Именно на основе данной бумаги налоговая инспекция:

  • проверяет добросовестность уплаты налогов;
  • принимает решение о выдаче либо отказе в возвращении подоходного возврата со стоимости объекта недвижимости.

Важно правильно заполнить данный документ, в чем вам помогут нижеследующие разделы статьи.

Образец заполнения (форма 3-НДФЛ)

При заполнении бланка следует учитывать, что образцы за 2012 и 2013 (и последующие) годы отличаются между собой, поэтому важно не допустить ошибку при выборе бланка. В

противном случае рассмотрение заявки может существенно затянуться, а в худшем случае можно получить отказ из-за неверно оформленных документов.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ можно скачать здесь, форма декларации 3-НДФЛ представлена тут.

Декларация по форме должна быть сдана налогоплательщиком до 30 апреля года, идущего за тем, в котором был получен доход и уплачены с него налоги.

Однако в деле получения вычета — это требование отсутствует, и владелец недвижимости может подать декларацию в любой день текущего года.

Другие документы

Декларация на вычет за покупку квартиры – не единственный документ, который необходимо приготовить для подачи в налоговую.

Также придется позаботиться о подготовке других бумаг, со списком которых можно ознакомиться далее:

  • заявление;
  • справка 2-НДФЛ;
  • паспорт;
  • договор купли-продажи объекта недвижимости;
  • платежные документы.

Все указанные выше бумаги отправляются в налоговую инспекцию непосредственно по месту прописки.

При определенных обстоятельствах могут потребоваться и другие бумаги.

Как подать на налоговый вычет за покупку квартиры? Пошаговая инструкция здесь.

Какой максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры в 2018 году? Подробная информация в этой статье.

Когда перечислят деньги?

Средний срок, в течение которого на счет налогоплательщика приходит имущественный вычет с покупки квартиры, составляет от двух до четырех месяцев.

Подавляющее большинство времени уходит на пребывание заявки в очереди и на ее рассмотрение в налоговом органе.

Сама процедура перевода денежных средство после утверждения не займет много времени. В любом случае следует запастись терпением и ожидать возврата.

На видео об оформлении 3-НДФЛ

Заявление 3-НДФЛ на налоговые вычеты за покупку квартиры — как заполнить правильно

Понятие НДФЛ используется для обозначения подоходного налога, который взимается с граждан. Этот сбор равен тринадцати процентам и распространяет своё действие на граждан всех категорий. Но законом предусматриваются некоторые основания, предполагающие получение серьёзных скидок по налоговым сборам. Для этого надо подать специальное заявление по форме 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры, как заполнить документ – разобраться легко.

Получение: общий порядок

Получение налоговых скидок доступно гражданам следующих категорий:

  1. Младше 18 лет.
  2. Ушедшие на отдых по пенсии.
  3. Российские граждане. Каждый имеет право, чтобы заполнять заявление в налоговую о возврате с покупки квартиры.

Нужно собрать целый пакет документации, а затем вместе с соответствующим заявлением отдать его сотрудникам проверяющего органа. Отдельно заполняется графа дохода. После этого останется только дождаться решения, которое вынесет налоговая служба. Обычно заявление на налоговый вычет при покупке квартиры проверяется не очень долго.

Положительные решения приводят к тому, что перевод денежных средств будет осуществлён за ближайшие несколько часов. Решение может быть и отрицательным, тогда заявитель имеет право составить жалобу. Обязательное приложение – сама справка 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры, как заполнять – объяснят сотрудники контролирующих органов.

Граждане, ушедшие на пенсию, достойны отдельного рассмотрения. Когда покупается недвижимость, они также могут рассчитывать получить положительный ответ, но здесь есть свои нюансы. Пенсионеры РФ вообще освобождаются от уплаты подоходного налога. Потому они не смогут получить вычет, если после оформления заслуженного отдыха прошло уже более трёх лет. Вычет получают только те, кто приобретает имущество максимум за три года после выхода на пенсию. Тогда и стоит разобраться в том, как заполнить декларацию за квартиру.

Получение помощи не составит труда при соблюдении требований законодателей.

О правовой базе

Законодатель строго регламентирует как начисление сборов, так и оформление 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартир.

Статья 220 НК РФ как раз посвящена описанию имущественных вычетов, связанных с налогами. Здесь описывается и налогообложение для квартиры, которая куплена недавно.

Исходя из её положений, возмещение допустимо при следующих обстоятельствах:

  • возмещение;
  • реализация жилых объектов;
  • продажа земли;
  • строительство с долевым участием;
  • погашение ипотечных процентов.

Отдельный регламент существует для оформления заявления на возврат долга при покупке квартир. Если приобретается надел земли для индивидуального жилищного строительства, то заполнить заявление следует уже после того, как построен дом.

Перечень документации

Следующий комплект подаётся в ИФНС теми, кто стремится вернуть часть подоходного налога, в том числе когда куплено две квартиры:

  1. Форма декларации 3НДФЛ.
  2. Документация, подтверждающая совершение сделки, факт приобретения недвижимости.
  3. Свидетельство по имущественным правам.
  4. Соглашение на приобретение квартиры. Затраты на работы по строительству и отделке также включаются в вычет начиная с 2014 года. Об этом тоже надо помнить.

Могут потребоваться дополнительные сведения, но этот список основной. Лучше заранее поинтересоваться тем, когда можно подать документы, какие именно нужны. Это важно для семьи, которая купила подобный объект. Возвращать средства надо своевременно.

Возможностей для решения проблем много, надо только заранее изучить вопрос.

Заявление на вычет 3НДФЛ

Это обязательный документ, который подаётся, помимо других, работодателю либо представителям налоговых органов. К составлению заявления на возврат налога при покупке квартиры необходимо отнестись серьёзно, насколько это возможно. Только когда тщательная проверка завершается, можно подать декларацию на налоговый вычет.

Другие публикации  Налог на тонировку 2018

При оформлении ипотеки

Расчёты по ипотечным процентам – данное основание можно использовать, если оформлялся соответствующий тип договора. Приложением к заявлению на возврат подоходного налога послужат:

  • квитанции в качестве доказательства того, что проценты оплачены, когда вернете часть средств;
  • соглашение, заключенное с банком. Когда подавать документ, расскажут в самой организации. Эти 2 бумаги достать легко.

Правильное написание

Неправильное составление заявления – одна из причин, по которой в предоставлении вычета вообще могут отказать. Можно довериться юристу, который поможет правильно подавать декларацию о налоговом вычете.

В Законодательстве нет чёткой формы документа для получения налогового сбора – его заявитель составляет по своему усмотрению. Приведём несколько рекомендаций:

  1. Важное требование – использовать аккуратный почерк, который всегда разборчив. Иначе документы не принимают к рассмотрению.
  2. Подпись и дата в конце также должны присутствовать.
  3. Отдельное уточнение цифрового обозначения для инспекции по адресу регистрации.
  4. Документ на получение налогового вычета не должен содержать лишних сведений, не имеющих значение.

Основное содержание документа

При приобретении квартиры заявление по форме 3НДФЛ на вычет должно иметь следующее содержание:

  1. Сначала перечисляются реквизиты банка.
  2. Информация о месторасположении, полном наименовании банковского учреждения.
  3. Список с основаниями, по которым должен быть перечислен вычет.
  4. Сам текст просьбы, где говорится о необходимости оформить возврат НДФЛ.
  5. Сведения по самому заявителю, рассчитывающему на одобрение налогового вычета при покупке квартиры.
  6. Наименование физического лица, в адрес которого отдаётся документ.

Главное требование – полное соответствие действительности для всей представленной информации. Характерна организация камеральных проверок со стороны налоговых органов для документов на возврат НДФЛ при покупке квартиры.

В декларации основным является лист Е1, на котором ведется расчет сумм вычетов. Сначала заполняются личные и паспортные данные налогоплательщика, контакты, доходы по основному и дополнительным местам трудоустройства. Затем следует внести сведения о приобретенном объекте недвижимости, начиная с адреса и заканчивая суммой сделки. Лист Е1 составляется с учетом приведенных цифр и определяет, какая сумма причитается к возмещению. В лист Е1 вносятся все положенные человеку вычеты: на детей, на лечение и учебу, а также на покупку недвижимости.

Заявления требуют особо внимательного подхода, ошибки становятся причиной отказов.

Особенности заполнения бланка

В бланке заявления обязательно присутствует так называемая «шапка». Здесь пишут ФИО гражданина, которому направляется документ. Обычно это начальник инспекции, обозначенной определённым сочетанием цифр. После этого указывают, от кого именно поступило заявление. Пишут ИНН, адрес с номером, ФИО составителя. Законодатель составил перечень с необходимой информацией.

Далее идёт основной текст документа на возврат НДФЛ при покупке квартиры:

  1. Первые строчки заполняются описанием просьбы по возврату затрат. Из важных требований – информация относительно суммы, на которую рассчитывает гражданин в том или ином случае.
  2. Следующий абзац начинается с описания банковской организации, счёт которой надо использовать для перечисления денежных средств. Список документов при возврате налога остаётся стандартным. Физические лица тоже должны соблюдать требования.

Проставление даты вместе с подписью также относится к обязательным условиям. Иначе контролирующие органы даже не начнут проводить проверку. Потом приходится составлять документ повторно. Декларация 3 НДФЛ отнимает больше времени.

Сколько времени уходит на поступление денег

Согласно Налоговому Законодательству, инспекторы налоговой службы должны провести камеральную проверку для предоставленных документов. Процедура может длиться три месяца, но не больше. В срок до одного месяца деньги отправляются на расчётный счёт, если принято положительное решение. Заполнение декларации при получении помощи прошло успешно.

Если же гражданину отказали, то понадобится обратиться к сотрудникам контролирующего органа с просьбой разъяснить причину. Возможно, понадобится собрать дополнительно отсутствующие бумаги. Или узнать, как заполнить лист с определённым обозначением.

Рекомендуется периодически связываться с сотрудниками службы, чтобы получать информацию относительно хода проверки.

Существует несколько ситуаций, когда налоговые декларации в принципе не могут быть приняты:

  1. Представление пакета документов не в полном объёме.
  2. Отсутствие подписей физического лица либо его законного представителя.
  3. Неправильная форма подачи налоговой декларации.
  4. Отсутствие удостоверения физического лица. Даже если бланк заявления заполнен с соблюдением требований.

Главное – проследить за корректностью и действительностью предоставляемых сведений.

Дополнительная информация о вопросе

Право на получение вычета есть у граждан любого статуса и возраста. Этой возможностью имеют право воспользоваться и пенсионеры, если они выполняют соответствующие условия, описанные законодательством. Пример заполнения заявления на возврат легко найти, используя официальный сайт ФНС.

Получение вычета при покупке квартиры как объекта собственности недоступно лишь в том случае, если в оформлении сделок участвуют близкие родственники. А так заполнить 3 НДФЛ на жилье, в том числе второй раз не составит труда.

Даже квартиры, которые куплены на средства материнского капитала, не запрещают получать вычет. Но расчёт по вычету в таком случае производится без учёта самого капитала. Любой пример это подтвердит, поможет разобраться, как правильно оформлять документы.

Порядок процедуры при обращении к работодателю для оформления вычета за покупку квартиры будет примерно таким же. И в данном случае нужно писать заявление с использованием свободной формы. Дополнительное заявление на предоставление компенсации также отдаётся сотрудникам налоговой службы. Останется подождать тот самый месяц, пока будет проведена проверка. После чего на руки выдают свидетельство, подтверждающее завершение процедуры. Это заявление отдаётся работодателю. Он же расскажет, как подать документы для правильного перечисления денег.

Возврат денежных средств после покупки квартиры – процесс, который кажется утомительным, но это только первое впечатление. Документы не составит труда собрать, если уже пройдено большинство этапов по оформлению покупки нового и продажи старого жилья. Полученную компенсацию можно будет потратить на то, чтобы осуществить более дорогой ремонт в квартире.

Возврат подоходного налога при покупке жилья (дома, квартиры, участка)

Очень много вопросов возникает у граждан РФ, когда речь заходит про возврат подоходного налога при покупке жилья. Кому положена эта компенсация? Какую сумму можно вернуть? За какие года и в какой срок заполнять налоговую декларацию? Какие документы для этого потребуются? Давайте подробно рассмотрим все эти вопросы.

Одним из поводов для заполнения декларации 3-НДФЛ служит покупка гражданином РФ какой-либо недвижимости (в полную собственность или долю): дома, квартиры, комнаты, земли под будущее строительство. Давайте разберем основные вопросы, с которыми приходится столкнуться человеку, который что-то где-то слышал и очень хочет понять, положена ему какая-то денежная компенсация от государства или нет.

Итак, давайте рассмотрим основные вопросы: кто и в каком случае имеет право на имущественный налоговый вычет, каковы сроки и сумма возврата подоходного налога и какие документы нужны для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ.

Кто может получить имущественный вычет

Давайте для начала ответим на вопрос «Кто же может воспользоваться льготой по возврату подоходного налога?»

1. Работающий гражданин, то есть тот, кто работает в каком-либо учреждении, получает официальную зарплату, а, главное, платит с нее подоходный налог в размере 13%, если им была приобретена какая-либо недвижимость.

2. Семья. В том случае, если только один из собственников работает, то есть подходит под условие п.1, а остальные являются иждивенцами. Условием для получения полного (максимально возможного вычета) является приобретение жилья в совместную стоимость. Если квартира приобретается в долевую собственность, то распределение сумм возвращаемого подоходного налога идет в соответствии с долями всех собственников.

Сразу отмечу, что с 2014 года появилась возможность получать возврат имущественного вычета за мужа (жену), даже если владельцем недвижимость является один из супругов.

Об этом чуть подробнее будет написано ниже, а пока небольшие примеры.

Пример 1. Квартира была куплена за 2 млн. руб. в совместную стоимость (муж и жена). При этом работает и платит подоходный налог только муж. В этом случае на него можно оформить декларацию с максимально возможным налоговым возвратом: 260 000 руб.

Пример 2. Квартира была куплена за 2 млн. руб. в долевую стоимость (муж и жена, у каждого по 1/2 части). При этом работает и платит подоходный налог только муж. В этом случае на него можно оформить декларацию, но его налоговый возврат составит 130 000 руб. (согласно его доли). Жена со временем сможет тоже получить свою часть, но только в том случае, если устроится на работу.

Пример 3. Квартира была куплена за 2 млн.руб. и оформлена на жену, то есть является ее личной собственностью. Если ее супруг ранее не использовал свое право получить возврат по жилью, то он может вернуть от государства 260 000 руб. за свою жену. В последствии он более не сможет использовать эту льготу, даже если приобретет квартиру для себя.

3. Пенсионеры (неработающие), но которые 3 предыдущих года работали и платили налоги, то есть относились к категории из п.1.

4. Льгота на имущественный налоговый вычет предоставляется каждому человеку 1 раз в жизни. Поэтому обязательным условием возврата подоходного налога является ОТСУТСТВИЕ в прошлом обращений в налоговую инспекцию по этому вопросу. Это правило действовало до 2014 года.

Если имущество приобретается после 01.01.2014, то есть возможность повторно получить вычет. Об этом подробнее можно прочитать здесь .

Кто не может получить имущественный вычет

1. Индивидуальные предприниматели (ИП), неработающие граждане, домохозяйки, то есть те люди, которые не получают официальной заработной платы и, соответственно, не платят подоходный налог.

2. Пенсионеры, которые в течение последних 3-х лет получали только пенсию, поэтому с нее не удерживался подоходный налог.

3. Дети-собственники до достижения ими работоспособности, то есть, опять же, возможности платить государству подоходный налог.

Однако, с 01.01.2014 года этот пункт изменился. Поэтому, начиная с 2014 года становится возможным родителям получить за ребенка возврат подоходного налога. Только для этого жилье в собственность должно быть приобретено не ранее 2014 года.

4. Граждане, которые уже получали ранее возврат подоходного налога при покупке жилья.

Однако, и из этого правила с 01.01.2014 теперь есть исключение. Если человек получил имущественный вычет на сумму менее установленного минимума (2 млн. рублей), то недостающую разницу он может вернуть дополнительно.

Для большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок по этой теме или продолжить чтение статьи.

В каком случае требуется заполнение налоговой декларации

Итак, мы разобрались, что с Вас удерживают (удерживали) подоходный налог. Добавляем дополнительные условия для необходимости заполнения декларации 3-НДФЛ.

1. Вы должны приобрести недвижимость. Под этим термином налоговая инспекция понимает следующие объекты:

  • квартира (в старом жилом фонде или только строящаяся);
  • комната;
  • дом или земля под его строительство.
Другие публикации  Приказ ростехнадзора от 11082018 n 305

2. Любой из вышеперечисленных объектов должен находиться в собственности (полной, совместной или долевой) и иметь Свидетельство о регистрации собственности и/или Акт приема-передачи. Эти документы выдаются на уже готовый объект. А вот на этапе строительства жилья может выдаваться только Акт передачи, при этом годом начала подачи декларации 3-НДФЛ является дата его составления.

3. Даже если Вы решили продать (или уже продали) квартиру, бывшую в собственности, то также имеете право оформить на нее возврат подоходного налога.

Итак, мы ответили на 2 основных вопроса: кто и в каком случае может получить имущественный вычет. Теперь давайте разбираться в других подробностях.

На какую сумму налогового вычета можно рассчитывать

Самый главный вопрос, волнующий всех, — это сколько денег мне вернут. Согласно действующему Налоговому Кодексу сумма возврата подоходного налога при покупке жилья рассчитывается так.

1. Если покупка квартиры (дома и т.п.) обошлась в сумму менее 2 миллионов рублей, то вернуть можно будет 13% от уплаченной суммы.

Пример 1 . Комната в общежитии стоит 1 000 000 руб. Соответственно, можно получить возврат за нее в размере 130 000 руб. (это 13%).

Пример 2 . Комната в общежитии стоит 1 800 000 руб. Соответственно, можно получить возврат за нее в размере 234 000 руб. (это 13%).

2. Если приобретенное жилье стоит 2 миллиона рублей или более, то вернуть можно будет фиксированную сумму: 260 000 руб. (это 13% от 2 000 000 руб.)

Какие еще дополнительные условия могут увеличить или уменьшить размер возвращаемого подоходного налога?

Сумма имущественного налогового вычеты УВЕЛИЧИТСЯ, если

1. Вы взяли ипотечный кредит под эту квартиру (дом). В этом случае в дополнении к 13% от стоимости жилья добавятся еще 13% от уплаченных процентов по этому кредиту. Здесь никаких ограничений по итоговой сумме не предусмотрено. То есть, сколько бы ни составляла общая сумма процентов по ипотеке, Вы в итоге получите 13% от нее.

Однако, с 01.01.2014 к этому пункту вводится ограничение. Возвратиться по процентам ипотечного кредита может 13% от максимальной суммы 3 000 000 руб., то есть возврат составит 390 000 руб. Это относится к квартирам, приобретенным не ранее 2014 года.

2. Вы строите квартиру. В этом случае к ее первоначальной стоимости можно будет добавить расходы на отделку жилья. Но в этом случае общая сумма не может превышать тех же 2 000 000 рублей.

Сумма имущественного налогового вычеты УМЕНЬШИТСЯ,

1. Если покупаемое жилье оформляется в долевую собственность. В этом случае возвращаемый подоходный налог (13%) распределяется между всеми собственниками (пропорционально их долям).

Пример (до 2014 г) . Квартира приобретена семьей из 4-х человек за 3 500 000 руб. Доли поделены поровну, т.е. на каждого приходится 1/4. В этом случае каждый работающий член семьи сможет получить по 65 000 руб. Получается эта сумма так. Берем предельный размер возврата 2 000 000 руб., делим его на 4-х человек (согласно долям). Получается по 500 000 руб. на каждого. И берем 13% от этой суммы. Получаем 65 000 руб.

Пример (после 2014 г). Квартира покупается супругами за 4 млн. руб. При этом каждый из них может получить возврат с 2 млн. руб., то есть в итоге каждому перечислят по 260 000 руб.

2. Если в течение одного года продали квартиру, находящуюся в собственности менее 3-х лет за сумму свыше 1 000 000 рублей. И в этом же году купили себе жилье, за которое хотите получить налоговый вычет.

В этом случае размер возврата уменьшится на сумму подоходного налога от продажи квартиры.

Пример. Вы продали квартиру (она была у Вас в собственности менее 3-х лет) за 1 200 000 руб., а купили новую квартиру за 2 200 000 руб. Рассчитываем налог с продажи (от суммы, превышающей 1 млн. руб.): 1 200 000- 1 000 000 = 200 000. 13% составят 26 000 руб. Эту сумму Вы должны заплатить государству.

Подоходный налог, который можно вернуть от покупки жилья (13% от 2 млн. руб.) составит 260 000 рублей. Эту сумму Вы можете получить от государства.

В итоге покупки-продажи (для этого примера) Вы имеете возможность получить 260 000 — 26 000 = 234 000 руб.

Как быстро можно получить весь имущественный вычет

Пример 1. Вам необходимо вернуть 260 тыс. руб. за приобретенную квартиру стоимостью 3 7000 000 руб. Как уже разбирали выше 260 тыс. руб. получаются, если взять 13% от максимально возможной суммы для возврата: 2 млн. руб.

Ваши доходы по годам и уплаченный в них подоходный налог:

2013 год — 500 000 руб. — 65 000 руб.

2014 год — 800 000 руб. — 104 000 руб.

Итого за 2 года в 2015 году можно будет вернуть имущественный вычет в размере 169 000 руб. (65 000 + 104 000) Остаток: 260 000 — 169 000 = 91 000 руб. можно будет получить в 2016 году по итогам заработной платы 2015 года.

Пример.2 . Возьмем условие 1-го примера. Возвращаем 260 000 руб. от покупки квартиры в 2013 году. Но теперь официальная зарплата составит 10 000 руб. в месяц, 120 000 руб. в год.

Ваши доходы по годам и уплаченный в них подоходный налог:

2013 год — 120 000 руб. — 15 600 руб.

2014 год — 120 000 руб. — 15 600 руб.

Таким образом, по итогам прошедших 2-х лет в 2014 году возможно будет вернуть 31 200 руб. (15 600 + 15 600) Вся остальная сумма будет переноситься на последующие годы. Если зарплата останется прежней, то последний возврат человек получит через 15 лет. Т.е. каждый год будет ему возвращаться по 15 600 руб., пока общая сумма выплат не составит положенные 260 000 руб.

Более подробно о том, как рассчитать сумму имущественного вычета, переходящую на следующий год, рассказывается в этой статье .

Какой существует срок для заполнения и подачи 3-НДФЛ в налоговую инспекцию

Декларация 3-НДФЛ может сдаваться в налоговую инспекцию в течение всего года. Особых ограничений по срокам и датам нет. Соответственно, чем раньше принимается декларация, тем быстрее Вы получаете деньги на свой счет. Срок для проверки установлен 2-3 месяца.

Самую первую декларацию можно подать за год, в котором квартира (или другое жилье) было приобретено в собственность.

Если приобретается готовое жилье, то есть при покупке составляется договор купли-продажи, то датой приобретения считается дата, которая указана в Свидетельстве о регистрации собственности.

Если приобретается строящееся жилье, то есть идет инвестирование, то датой, с которой можно возвращать подоходный налог, является дата, указанная в Акте о передаче квартиры, комнаты или доли в них.

Пример 1. Если в указанных документах стоит дата 01.02.2012 или 31.12.2012, то декларацию 3-НДФЛ можно подавать по итогам 2012 года, начиная с января 2013.

Если квартира приобреталась несколько лет назад, то возврат подоходного осуществляется только за предыдущие 3 года.

Пример 2 . Жилье было куплено в 2008 году. Собственник узнал об имущественном вычете только в 2015 году. Он может начать получать возврат подоходного налога за свою квартиру, начиная с 2012 года. Отсчитываем 3 года назад: 2014, 2013, 2012.

Даже если квартира была приобретена 10 или 15 лет назад, то можно получить имущественный вычет. Сроков ограничения давности покупки нет. Однако, нужно помнить, что для такого жилья действуют правила возврата, которые были приняты на тот год. То есть, если квартира куплена в 2007 году, то максимальная сумма, с которой можно получить возврат — 1 млн. руб.

Документы для заполнения декларации 3-НДФЛ

Давайте рассмотрим, какие документы нужны для заполнения декларации 3-НДФЛ, чтобы вернуть подоходный налог за покупку жилья.

  1. Справка 2-НДФЛ (оригинал) о доходах гражданина за год. Выдается бухгалтерией предприятия, где работаете.
  2. Договор купли-продажи жилья (копия).
  3. Свидетельство о регистрации собственности, если приобреталось готовое жилье (копия).
  4. Акт приема-передачи квартиры, комнаты или доли в них (копия).
  5. Чеки, квитанции об оплате жилья (копия). Это может быть договор покупки, если в нем прописана итоговая сумма.
  6. Чеки и квитанции о дополнительных расходах на благоустройство квартиры, если приобретается строящийся объект.
  7. Ипотечный договор, если есть кредит (копия).
  8. Справка из банка об уплаченных процентах по ипотеке, если есть кредит (копия).

В налоговую инспекцию предоставляются копии всех этих документов (только справка о зарплате 2-НДФЛ нужна в оригинале). Но часто инспектора, принимающие налоговую декларацию 3-НДФЛ хотят видеть оригиналы. Поэтому лучше взять их с собой, чтобы показать, если возникнет необходимость. Однако, оставлять в налоговой инспекции следует только копии.

Вот мы с Вами рассмотрели основные положения по возврату подоходного налога при покупке жилья. Ответы на другие популярные вопросы можно будет найти на этом сайте в других статьях.

Если Вам необходима личная консультация или помощь по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ, смело переходите на наши Контакты .

Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂

Купив квартиру мы все же можем сэкономить

В этой статье пойдёт речь о том, как воспользоваться декларацией 3-НДФЛ для возврата 13% стоимости за покупку квартиры с налоговой службы. Постараемся раскрыть все тонкости вопроса о возврате налога на жилье и квартиру, взятую в ипотеку.
Вычет налогов во время приобретения дома или квартиры даётся гражданам, которые платят налоги государству, обязательное для этого условие – жилая площадь должна находиться в Российской Федерации. Всё, что необходимо сделать это подать заявление в налоговую службу и получить свой вычет. Сделать так можно лишь единожды. Если налоговая ставка составляет 13%, то вернуть можно примерно 250000 рублей при стоимости жилья до 2000000 рублей.

В чьи обязанности входит возврат денег за покупку квартиры/дома?

Опираясь на кодекс налоговой инспекции Российской Федерации, покупая жильё, по закону предусмотрено вернуть часть затраченных денег. Эта часть высчитывается из уплаченных налогов в размере 13%. Основание для такого процесса в том, что государство не налаживает налог на приобретение жилья. Другими словами если вы официально трудоустроены и приобретаете квартиру или оформляете ипотеку, то вы можете подать заявление на возврат 13% налогового вычета от полной стоимости жилья. Также при ипотечном кредите дополнительно возвращается ещё 13% на процентную ставку.

Другие публикации  Новости сегодня про патент

Законодательством предусмотрено получение одновременно в любом сочетании двух и более налоговых вычетов. Для этого необходимо в декларации, указать какие именно хотите получить вычеты, обучение, лечение или покупка жилья.
Большинство молодых семей также задаются вопросом, даётся ли налоговый вычет на материнский капитал? К сожалению нет. Когда будет идти перерасчёт, то вычет дадут только на сумму, не касающуюся материнского капитала, его отнимут. К этому также относятся дотации и субсидии.

Такой закон не касается пенсионеров или неофициально работающих граждан, так как они не платят государству налоги. Не возвращается подоходный налог на жилье, приобретённое у родственников.

Варианты выплат налоговых вычетов

Получают его за счёт уплаченных налогов.
Плюсы:

  • Заполнить налоговую декларацию не составит особого труда. Такой процесс очень быстрый.
  • Невыжидается налоговый период.
  • Инфляция влияет на сумму при выплате, она сводится к минимуму.
  • Работая на разных работодателей, придётся выбрать от кого именно подавать декларацию. Так как в законе сказано, что декларация подаётся только от одного работодателя.

Получить компенсацию можно лишь за тот период, в который платились налоги

  • При наличии двух и более источников дохода, на которые уплачиваются налоги, вернуть их можно единой суммой и наличными деньгами.
  • Это трудоёмкий процесс и много времени тратится на заполнение декларации.
  • Сумма возврата зависит от стоимости рубля, поэтому может как увеличиться, так и сократиться.

В каком случае возврат не делается?

Получить вычет можно лишь при условии, что раньше такая же сумма была вычтена с заработной платы в качестве налога. Обязательным условием для получения возврата является наличие документации, которая подтвердит, что гражданин, желающий его получить, ранее уплатил его со своей заработной платы. В отсутствие реально удержанного налога невозможно получить вычет. Также отказ от выплаты может быть, если покупка недвижимости произошла между родственниками. Какая степень родства не имеет значения. Если заявить этого не уточняет, а в процессе всплывает такой факт, его могут засудить. В ходе судебного процесса заявитель будет обвиняться в мошенничестве.

Не выплачивается вычет также на средства, полученные корпоративно или от государства. Труднее будет получить возврат денег за жильё, которое впоследствии ещё достраивалось. Для этого необходимо будет ждать заключительный акт от государственной комиссии.

Что необходимо для получения?

Для того чтобы оформить вычет и получить возврат денег, необходимо обратиться в налоговую инспекцию не позднее чем через три года, после совершения сделки. Это предусмотрено в статье 78 налогового кодекса Российской Федерации.

Для того чтобы получить вычет с уплаченных налогов необходимо в налоговой службе заполнить декларацию и написать заявление, а также добавить все документы, в которых будет подтверждено ваше право на собственность и как давно являетесь владельцем недвижимости. Руководствуясь этими документами в налоговой сотрудник должен выдать справку.
Отдают эту справку работодателю. С её помощью перестанут вычитывать налог с вашей заработной платы, до тех пор, пока не будет уплачена вся сумма, которую должно государство. Процесс сбора и оформления можно начинать только тогда, когда получите свидетельство о праве собственности на жильё.

Если Вы хотите вернуть деньги через налоговую службу, то вам предстоит пройти несколько этапов:

  • Предоставить две справки об уплате налогов от работодателя формой 2-НДФЛ.
  • Декларация, полностью правильно заполненная формой 3-НДФЛ.
  • Предоставить документацию, которая подтвердит ваше право на налоговый вычет.
  • Подать заявление о желании возврата вам денег, при этом нужно указать счет, на который можно зачислить деньги.
  • Вердикт налоговой инспекции, который подтвердит или опровергнет ваше право на получение выплаты.

Документация, которую необходимо собрать

В налоговую службу после подачи заявления необходимо предоставить следующие документы (копию и оригинал):

  • Удостоверение личности (паспорт);
  • ИНН;
  • Свидетельство, в котором будет указано, что квартира государством была внесена в реестр;
  • Договор о купле-продаже, в котором будет зафиксирована точная сумма жилья;
  • Акт о приёме-передаче;
  • Расписка от продавца, в которой будет указано, что он полностью получил указанную в договоре сумму;
  • Данные о работодателе. В обязательном порядке на руках должна присутствовать справка, в которой будет точно указана сумма дохода за последний год – выдаётся в бухгалтерии.

К списку могут быть добавлены документы – это будет зависеть от муниципального органа, в котором принимаются подобные решения.

Ошибки в сборе документов

Недочёты во время сбора документом могут аннулировать ваши шансы на получение налогового вычета.

  • Неправильно заполненная декларация. При таком ситуации будет произведён возврат документов для исправление ошибок, что в свою очередь отодвинет дату получения вычета на неопределённый срок.
  • Недостача документов. Неправильно оформленные документы. Прежде чем отнести пакет документов в налоговую инспекцию необходимо удостовериться, что они выданы правильно и в полном составе.
  • Неправильно написанная цель на получение выплаты или отсутствие подтверждения суммы выплаченной вами за жильё.
  • Некорректно указанные данные лицевого счёта заявителя.

Чтобы получить вычет в налоговой службе, как компенсацию единым платежом, перечисленных денег на налоги с заработной платы, предоставляют следующие документы:

  • Декларация 3- НДФЛ правильно заполненная.
  • Заявление о том, что вы действительно хотите получить вычет.
  • Справка о доходах за последний год.
  • ИНН.
  • Удостоверение личности.
  • Документы, которые подтвердят ваше право на получении льгот.

Какие варианты для получения налогового вычета не жилье, взятое в ипотеку

В принципе для получения такого вида вычета существует два варианта, у каждого из них есть свои достоинства и минусы:

  1. Первый вариант. Его смысл в том, что после того как будет приобретена жилая площадь в ипотеку, подаётся декларация о доходах в налоговую инспекцию (по месту прописки) вместе с остальными необходимыми документами. Когда сотрудники рассмотрят Ваше заявление, они должны будут принять решение, в случае если ответ будет положительным, необходимо будет предоставить действительный расчётный счет, на который будет перечислена положенная сумма. Важно! Необходимо помнить, что сумма, которая вам будет полагаться, не будет сразу выплачена в полном размере, зачисления будут поступать по мере погашения ипотеки. Для того чтобы зачисления продолжали поступать, ежегодно в банке-кредиторе нужно брать квитанции об уплате. Их необходимо в комплекте с другими документами раз в год передавать в налоговую инспекцию.
  2. Второй вариант. Можно получить возвратный налог прямо на месте работы. Так как налог физические лица платят со своей заработной платы. Для этого необходимо взять справку с налоговой инспекции и принести её на работу в бухгалтерию. После чего вам будут платить заработную плату без вычета налогов. Та сумма, которая вычитывается в государство, теперь будет просто оставаться вам. Лучше всего все справки брать в начале года, так как выплаты производятся в первых числах каждого месяца. Такая процедура делается каждый год. Максимальное количество для выплаты налогов 10.

Можно сказать, что первый вариант более выгоден, но тогда нужно повозиться с документами, и процедура также проводится каждый год заново. Плюс второго варианта в том, что будет ощущаться заработная плата, а минус в том, что она будет медленно возвращать подоходный налог и практически неощутимой, если «белая» зарплата минимальная.

Кому возвращается налог за ипотечное жильё, а кому нельзя его оформлять?

Как было выше сказано, что такое право имеется только раз в жизни. Следующее обязательное условие – это работать официально и получать «белую» заработную плату, из которой и отчисляются 13% налога. При неофициальном трудоустройстве возврат налога вы не получите. Работая на двух и более работах с официальным трудоустройством возврат можно получить, суммировав общие доходы. Только в этом случае для каждого работодателя отдельно предоставляется справка с налоговой службы. Собрать пакет документов от разных работодателей очень трудно, а возврат лучше оформить на расчётный счёт в банке.

По закону Российской Федерации на возврат налога также могут претендовать иностранцы, работающие официально и проживающие на территории больше полугода.

Не разрешено возвращать налог следующим физическим лицам:

  1. Предпринимателям, у которых упрощенная система налогообложения;
  2. Женщинам, находящимся в декретном отпуске и в отпуске по уходу за ребёнком.
  3. Пенсионерам, которые уже не работают.

Единственное, что будет исключение – это, когда выходишь с декрета на работу можно собрать весь пакет документов и отнести в налоговую службу.

Сколько можно вернуть денег взяв ипотечное жильё?

По закону Российской Федерации установлен лимит на сумму, которая должна возвратиться, она составляет 2000000 рублей. Проведя расчёт, то можно сказать, что государство вернёт 260 000 рублей налоговым вычетом. Если ваша квартира стоит дороже, возращенная сумма будет только в этих пределах.
Для ипотечного кредита есть преимущество. На процентную ставку данную банком нет ограничений. С этого получается, что если вы переплачиваете в виде процентов ещё 2000000 рублей, то вернуть вам должны 260000 рублей.

Решение часто задаваемых вопросов

Налоговый Кодекс Российской Федерации статьёй 333.33 предусматривает уплату государственной пошлины за договор купли-продажи от физических лиц в размере 1000 рублей, юридических – 15000 рублей.

Подавая документы на переоформление собственности, государственную пошлину могут платить как оба заявителя в равной доле, так и тот, кто приобретает недвижимость. Долю в муниципальном комитете могут также разделить между собой покупатель и продавец, а может заплатить кто-то один. Такие нюансы необходимо уточнять между собой. Однако регистрацию права собственности в обязательном порядке оплачивает только покупатель.

В случае, когда жилую площадь покупает гражданин, которого освободили от уплаты государственной пошлины за законом, то это высчитывается с пошлины, что значительно её уменьшит.

Сколько потребуется времени на выплату денег?

Для получения наличного расчёта, придётся подождать год и после этого подавать документы в налоговую службу.

Проверка поданных документов в налоговую инспекцию производится в течение трёх месяцев. После такой проверки выдается письменное разрешение на налоговый вычет или отказ в данном праве. Когда решение будет утверждено, на протяжении 30 дней к вам на счёт поступят положенные деньги. Если вы хотите получать деньги от работодателя, то он обязан будет выдать 13% от общей заработной платы за весь прошедший год, остальная сумма делится равными частями и выдаётся с поточной зарплатой.

Когда налоговая служба в срок не сделала документы, то заявитель вправе потребовать от их сотрудников штраф, который будет зависеть от ставки рефинансирования.

Бывают в жизни сложные ситуации и в связи с ними не были вовремя поданы документы на получение выплаты. Для того чтобы её получить нужно подать документы в суд и доказать, что вы не имели возможности сделать этого раньше. Чтобы выиграть судебное заседание нужно воспользоваться помощью профессионального юриста.

Все права защищены; 2019 Ohrangos.ru