Ohrangos.ru

Юридический журнал

Заявление на чековую книжку рб

Заявление на чековую книжку рб

Для получения чековой книжки предприятие должно подать заявление в одном или двух экземплярах, если оплата гарантируется банком. Заявление подписывается лицами, имеющими право распоряжаться средствами с расчетного счета. В заявлении указывается номер счета, с которого будут оплачиваться чеки. При выдаче чеков с предварительным депонированием эта сумма остается на чековом счете. В целях обеспечения платежей по чекам с депонированием средств вместе с заявлением о выдаче чека заявитель должен представить платежное поручение на перечисление средств с расчетного счета на чековый счет. [c.426]

Обычно расчеты с использованием чеков производятся в следующей последовательности. Заключается договор купли-продажи товаров, в котором отражается, что расчеты производятся чеком (или чеками). Для получения чековой книжки покупатель товаров представляет в банк заявление с такой просьбой. Затем покупатель депонирует на специальном счете в обслуживающем банке сумму, за счет которой в дальнейшем будут оплачиваться чеки. После этого поставщик отгружает товар, а покупатель выписывает ему чек на стоимость полученного товара. Поставщик предъявляет чек в обслуживающий его банк на инкассо для получения платежа. Банк поставщика предъявляет полученный чек для оплаты в банк покупателя, а банк покупателя производит оплату чека за счет депонированных ранее сумм. [c.370]

Субсчет 55/2 Чековые книжки открывается при депонировании организацией средств для расчетов с другими коммерческими организациями. Для получения чековой книжки организация представляет банку-эмитенту заявление-поручение установленной формы. В заявлении указываются, с кем будут производиться расчеты и требуемая сумма. По согласованию с банком устанавливаются срок действия книжки и сумма депонирования. [c.362]

Для получения чековой книжки покупателем в банк представляются заявление и платежное [c.159]

Чек является ценной бумагой. Чеки сброшюрованы в книжке установленного образца по 10, 25 и 50 листов. Для получения чековой книжки предприятие представляет в обслуживающий его банк заявление. Банк депонирует средства заявителя на отдельном счете, с которого оплачиваются чеки. [c.71]

Чековая книжка представляет собой бланки чеков Расчетный чек , сброшюрованные в книжки установленного образца по 10, 25 и 50 листов. Бланки чековых книжек — документы строгой отчетности и их форма устанавливается Центральным банком РФ. Для получения чековой книжки предприятия представляют в обслуживающий их банк заявления. Банк депонирует средства заявителя на отдельном счете, с которого оплачиваются чеки. Клиент получает в банке чековую книжку с указанием суммы, депонированной банком, в пределах которой он может выписывать чеки. [c.89]

Предприятие для получения чековой книжки заполняет заявление и платежным поручением перечисляет банку на счет депонирования сумму лимита, Пос- [c.114]

При выдаче банком лимитированной чековой книжки сумма лимита списывается с расчетного счета и депонируется на отдельном счете на основании заявления на получение чековой книжки и платежного поручения на депонирование лимита, при этом составляется бухгалтерская проводка [c.190]

Расчеты с предприятиями и организациями кооператив может осуществлять чеками. Выдача чеков при расчетах с частными лицами не допускается. Бланки чеков имеют обозначение Расчетный чек , изготавливаются Госбанком и брошюруются в книжки по 10, 20, 25 или 50 листов. Для получения чековой книжки кооператив должен представить в банк заявление (ф. № 0401017), подписанное председателем и бухгалтером и заверенное печатью кооператива. Срок действия чековой книжки устанавливает банк по согласованию с предприятием, но не долее 31 декабря. По каждой книжке устанавливается лимит (не менее 100 руб.) — предельная общая сумма, на которую могут быть выписаны чеки. Чеки, выданные сверх лимита, недействительны. На сумму лимита кооператив представляет в банк платежные поручения, в которых делается запись за чековую книжку для расчетов с предприятиями . Для увеличения первоначально установленного лимита кооператив должен представить платежное поручение с записью дополнение лимита по чековой книжке и чековую книжку. После истечения срока действия (6 месяцев) книжки с неизрасходованным лимитом возвращаются банку, остальные погашаются. Выписанный чек представляет банку распоряжение о перечислении средств со счета коо- [c.77]

Для получения чековой книжки организация представляет в банк заявление по установленной форме с указанием номера счета, с которого будут депонированы средства. Вместе с заявлением о выдаче чековой книжки организация представляет платежное поручение депонировать соответствующую сумму на специальном лицевом счете. В учете чекодателя данное платежное поручение прилагается к выписке из расчетного счета для обоснования операции списания средств с расчетного счета. На основании заявления и платежного поручения клиента банк депонирует указанную сумму, после чего заполняет бланки чеков, предназначенные для выдачи чекодателю. [c.441]

Расчетные чеки применяются для безналичных расчетов. При платежах за товары и оказанные услуги используются чеки, оплачиваемые за счет средств, которые предварительно депонируются клиентом-чекодателем на отдельном банковском счете. Для получения чековой книжки предприятие должно подать в обслуживающий его банк заявление по установленной форме, а также платежное поручение на перечисление средств с его расчетного счета на отдельный счет Расчетные чеки . Клиент получает в банке чековую книжку с указанием суммы, депонированной банком, в пределах которой он может выписывать чеки. Чек подлежит оплате после предъявления его плательщику в течение 10 дней. [c.53]

Заявление на получение чековой книжки [c.129]

Наличные деньги выдаются по чеку. Чековая книжка для получения наличности в банке покупается в обслуживающем банке по заявлению предприятия с указанием количества листов. Книжка выдается распорядителю счетов или главному бухгалтеру. На ее обложке указываются номер счета, номер чеков, порядок заполнения и пользования чеками. [c.446]

Выдача чековых книжек. Для получения лимитированной или нелимитированной чековой книжки предприятие представляет в банк заявление. В заявлении и талоне к нему указывается номер счета, с которого будут оплачиваться чеки из этой книжки на выдачу лимитированной книжки — счет лимитированные книжки и лимитированные справки , на выдачу нелимитированной книжки — номер ссудного счета (8, п. 137). Вместе с заявлением о выдаче лимитированной книжки представляется платежное поручение для депонирования средств на счете чекодателя (8, п. 139). [c.203]

Лимитированные и нелимитированные чеки не применяются при расчетах за товары, отгружаемые иногородними поставщиками железнодорожным и водным транспортом за товары, приобретаемые в розничной сети в порядке мелкого опта за товары, оставляемые на ответственное хранение за строительно-монтажные работы по капитальному строительству и капитальному ремонту за оборудование, оплачиваемое за счет средств финансирования капитальных вложений и с особых счетов по капитальному ремонту за всякого рода аренду и другие платежи транспортным организациям, по договорам за билеты для отдельных пассажиров и их багажа (кроме расчетов из лимитированных чековых книжек за билеты на воздушный транспорт). Для получения лимитированной или нелимитированной чековой книжки предприятие представляет банку заявление установленной формы в одном экземпляре. [c.408]

При утере чековой лимитированной книжки банку представляется соответствующее заявление с указанием номеров неиспользованных чеков. Сумма неиспользованного лимита возвращается не ранее чем через 10 дней после истечения срока действия утерянной книжки. Лимитная чековая книжка действительна в течение 6 месяцев. Расчеты чеками из нелимитированных чековых книжек. Этими чеками производятся расчеты за товары и услуги (включая товары, полученные наложенным платежом), когда покупатель является участником децентрализованных зачетов или кредитуется по спецссудному счету с транспортными организациями за тариф (фрахт) и услуги по отгружаемым и прибывающим грузам и с предприятиями Министерства связи за пересылку почтовых посылок. [c.409]

Чековые книжки выдаются представителю организации банком, в котором открыт расчетный счет и заключен договор на расчетно-кассовое обслуживание на основании поданного в банк заявления о выдаче денежных и расчетных чековых книжек по форме 0401017. Стоимость полученной денежной чековой книжки списывается на накладные расходы организации. [c.119]

Предприятие X (в дальнейшем Чекодатель) подает заявление на получение им лимитированной чековой книжки в пределах суммы (лимита), указанной в заявлении. [c.226]

Для получения расчетной чековой книжки оформляется заявление той же формы, что и для получения денежной чековой книжки. [c.68]

В заявлении указывают номер счета, с которого будут оплачены чеки данной книжки, количество листов (чеков) в чековой книжке, а при получении лимитированной чековой книжки — сумму лимита. Кроме того, в заявлении предусмотрена га- [c.124]

Чековые книжки предприятия получают в отделении банка по заявлению и хранят их в кассе вместе с наличными деньгами. Для получения денег в банке заполненные чеки подписываются руководителем предприятия и главным бухгалтером и скрепляются печатью. Никакие исправления в чеках не допускаются. [c.525]

Для получения наличных денег организация получает в банке чековую книжку, для чего оформляет заявление установленной формы. Чековая книжка выдается из кассы банка под расписку на заявлении. По денежному чеку деньги выплачиваются тому лицу, которое указано в чеке. [c.87]

В России существуют 2 вида чековых книжек не лимитированные чековые книжки действительны в течение года со дня их выдачи и лимитированные — 6 месяцев. Оформленные чеки действительны в течение 10 дней, не считая дня их выписки. В случае расчетов чеками поставщик полностью обезопасит себя от сомнений по срокам расчета с покупателем и ускорит оплату. Когда покупатель подает заявление на получение лимитированной книжки, он одновременно предоставляет платежное поручение для депонирования средств. При выдаче нелимитированной чековой книжки открывается расчетный счет, с которого производится оплата чеков. [c.160]

Основанием для получения лимитированной или нелимитированной чековой книжки служит заявление, составляемое на бланке (форма 6.8). Заявление представляется в банк в одном экземпляре, подписывается соответствующими должностными лицами и скрепляется печатью. На заявлении о выдаче нелимитированной чековой книжки, а также о выдаче лимитированной чековой книжки за счет ссуды банка руководителем учреждения банка делается разрешительная надпись. [c.97]

Другие публикации  Неустойка 3 по зпп

Кредит на приобретение лимитированных чековых книжек для расчетов с автотранспортом за перевозки грузов для капитального строительства выдается независимо от наличия просроченной задолженности по ссудам, а для расчетов с другими транспортными организациями— лишь при отсутствии просроченной задолженности по ссудам банка. Для получения ссуды заемщик представляет в учреждение банка заявление-поручение. Размер кредита на приобретение лимитированных чековых книжек для расчетов с транспортными организациями устанавливается в сумме, не превышающей средней тридцатидневной потребности заемщика в средствах. В этих случаях книжка выдается сроком на 30 дней. Ссуды погашаются по мере фактического использования лимитированных чековых книжек, но не реже двух раз в месяц. [c.724]

Бланки чеков изготовляются, брошюруются в книжки и учитьвваются как бланки строгой отчетности Национальным банком республики. Для получения чековой книжки субъекты хозяйствования представляют в банк заявление-обязательство в одном экземпляре и поручение в двух экземплярах для депонирования средств. Сумма поручения представляет собой лимит, т. е. общую предельную сумму, на которую могут быть выписаны чекодателем и подлежат оплате банком чеки. [c.548]

Заявление на выдачу чековой книжки

Общеизвестно, что для корпоративных клиентов банк предусматривает получение наличных денег по чеку. При этом каждый банк устанавливает присущие ему форму и оформление чековой книжки, поскольку единого по стране образца чека законодательно не установлено. Однако содержательная сторона чека практически одинакова. Выпуск и выдача чековой книжки – это прерогатива финансово-кредитных учреждений.

Для ее получения нет необходимости в проведении сложных процедур или предоставлении множества документов. При наличии расчетного счета в конкретном банке, компания, фирма организация подают заявление по установленной форме и получают необходимую для осуществления кассовых операций чековую книжку в 25-50 страниц. В зависимости от потребностей и организационно-правовой формы предприятия — с денежными чеками или расчетными.

Действия руководства до подачи заявления

Прежде всего, следует определиться: какая, или какие чековые книжки необходимы фирме, какое количество, поскольку допускается иметь несколько. Можно поступить по-иному: подавать новое заявление каждый раз по использованию всех «страничек» в книжке (заранее можно поинтересоваться, какое количество листов в ней содержится). С финансовой точки зрения следует узнать о лимите суммы снятия.

Форма заявления о выдаче чековой книжки

Правила, утвержденные Приказом Минфина РФ об обеспечении денежными средствами государственных организаций, предлагают приложение № 2 – форму заявления на получение чековой книжки. С некоторыми нюансами подобное заявление подается и в коммерческих банках. Заявление на выдачу чековой книжки, которое можно скачать на нашем сайте, предусматривает наличие в нём:

  • данных о заявителе
  • указание на количество необходимых чековых книжек и количестве страниц в них
  • данные о работнике, которому доверено право подписи и использование чеков, его паспортные данные и наименование должности
  • подпись доверенного лица, удостоверенная руководством предприятия
  • подписи должностных лиц предприятия, от имени которого выступают заявители

Центральный Банк России в Указании «О кассовом обслуживании в учреждения Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц» предлагает для банков форму заявления о выдаче денежных чековых книжек практически такую же, только несколько короче. Также к заявлению прилагается талон со сведениями о кассовом работнике, выдавшем чековую книжку, и количестве выданных книжек.

Таким образом, заявление о выдаче чековой книжки содержит наиболее важные сведения о владельцах и пользователях, вне зависимости от принадлежности к государственным или частным организациям и компаниям. Это документ строгой отчетности, поэтому чековая книжка содержит отрывную часть, которая и является платежным средством, и заполненный корешок в качестве свидетельства проведенной платежной операции. Ошибочное заполнение чека фиксируется в соответствующих бухгалтерских документах.

Заполнение чековой книжки. Расчеты чеками

Расчеты чеками чаще встречаются между юридическими лицами, также чековые книжки используются при снятии наличных денежных средств самой организацией со своего расчетного счета.

Чек — ценная бумага, содержащая распоряжение банку выдать определенную сумму денег лицу, предъявившему чек к оплате. Чеки относятся к бланкам строгой отчетности. Чековые книжки учитываются на забалансовом счете 006. Образец заполнение чековой книжки вы можете посмотреть ниже.

Списание чеков со счета 006 происходит по мере их использования. Чтобы производить расчеты с использованием чеков нужно депонировать необходимые средства на специальный счет в банке. В бухгалтерском учете для этого используется счет 55 субсчет 2 — Чековые книжки. Проводка при депонировании средств имеет вид — Д55/2К51.

После этого полученная чековая книжка приходуются в дебет забалансового счета 006.

При совершении расчетов с использованием чековых книжек, организация выписывает чек, заверяет его необходимыми подписями и печатью. После этого он передается в банк, который выплачивает предъявителю указанную сумму денежных средств. Стоит отметить, что срок действия чека — 10 дней, включая день его выписки. После его использования на сумму выплаченных средств составляется проводка Д60К55/2 и сразу же списывается израсходованный чек с кредита сч.006.

Неиспользованные чеки возвращаются в банк в конце года, а остаток депонированных средств зачисляется на расчетный счет (Д51К55/2).

Для того, чтобы банк признал чек действительным, он должен быть правильно заполнен и содержать все необходимые реквизиты, которые указаны в ст. 878 ГК РФ, правила заполнения чековой книжки смотрите ниже.

Заполнение чековой книжки

Заполнение чека на выдачу наличных средств требует внимательности и аккуратности. Если в процессе заполнения допущены ошибки, то он становится не действительным, причем он не вырывается из чековой книжки, а перечеркивается и пишется надпись «аннулирован». После этого можно оформить новый чек.

Бланк чека из чековой книжки состоит из двух частей: левая часть — это корешок, правая — отрывная часть. После того, как денежных чек заполнен, правая часть отрывается и сдается в банк, корешок остается в чековой книжке.

Срок хранения чековой книжки на предприятии — 3 года, после окончания этого срока, можно сдать ее в архив.

Текст в чеке должен содержать поручение банку выплатить необходимую сумму, в какой валюте необходимо произвести выплату, должны быть указаны наименование и платежные реквизиты банка, дата составления чека, место составления, подпись уполномоченного лица. Кроме того, необходимо указать цели расхода в чековой книжке, то есть на какие цели будут потрачена обналиченная сумма. Заполнять денежный чек нужно синими или черными чернилами вручную. Пример заполнения чека смотрите ниже.

Как заполнить лицевую сторону чековой книжки?

Как заполинить обратную сторону чековой книжки?

На рисунке ниже представлен пример заполнения обратной стороны чековой книжки.

Заполнение чековой книжки

Подборка наиболее важных документов по запросу Заполнение чековой книжки (нормативно-правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Нормативные акты: Заполнение чековой книжки

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Заполнение чековой книжки

Документ доступен: в коммерческой версии КонсультантПлюс

Формы документов: Заполнение чековой книжки

Документ доступен: в коммерческой версии КонсультантПлюс

Документ доступен: в коммерческой версии КонсультантПлюс

Расчетов чеками нового образца на территории Республики Беларусь

Правила Национального банка Республики Беларусь от 29.07.1992 N 20

# — Письмо Национального банка Республики Беларусь N 117 от 26.11.92 г. ## — Дополнение Национального Банка Республики Беларусь N 158 от 07.05.93 г.

1. Общие положения

1.1. Настоящие Правила определяют порядок расчетов чеками за товары и услуги на территории Республики Беларусь. Чеки используются в расчетах между физическими и юридическими лицами, # а также между юридическими лицами. #

1.2. Чек-это безусловное письменное предложение чекодателя плательщику произвести платеж указанной на чеке денежной суммы чекодержателю.

Чекодатель-лицо, осуществляющее платеж за товары или услуги посредством чека, которое заполняет и подписывает его.

Чекодержатель-это юридическое лицо, являющееся получателем платежа по чеку.

Плательщик-это юридическое лицо, обладающее лицензией на совершение банковских операций (в дальнейшем именуемое «банк»).

1.3. Действие Правил распространяется на чеки, имеющие растрированную фоновую надпись «Республика Беларусь», исполненную типографским способом с оригинальной печатью и цветовой гаммой различных тонов.

1.4. Чек выписывается на любую сумму, кратную 10. Он должен быть предъявлен к оплате в течение десяти дней со дня выписки его чекодателем. День выписки чека в расчет не принимается.

1.5. Заполнение чека производится как от руки (шариковой ручкой или чернилами), так и с использованием технических средств. Исправления в чеках не допускаются.

1.6. О форме, содержании чека, чековой книжки изложено в Положении о чековой книжке нового образца, утвержденном постановлением Национального банка Республики Беларусь от 13.05.92 г. N 3.

II. Порядок изготовления и выдачи чековых книжек

2.1. Чековые книжки изготавливаются по заказу Национального банка Республики Беларусь в централизованном порядке, если иное не разрешено Национальным банком. Чековые книжки приобретаются коммерческими банками в Главных управлениях Национального банка Республики Беларусь на договорной основе.

2.2. Операции по выдаче чековых книжек совершаются всеми учреждениями банков республики.

Предприятия, организации, учреждения вправе обращаться в учреждения банков с просьбой в централизованном порядке распространить на договорной основе чековые книжки среди своих работников. Для этого предприятия собирают сведения о месте нахождения банковских текущих счетов своих работников и письменно обращаются в соответствующие учреждения банков с просьбой выдать определенное количество заявлений-обязательств. На предприятии его работниками заполняются заявления-обязательства, которые вместе с паспортами возвращаются в банк. Сведения заявлений-обязательств сверяются с данными паспортов и имеющимися в банке данными. После заявления-обязательства заполняются окончательно, на их основе выписываются чековые книжки, которые под роспись забирает предприятие и распространяет среди своих работников.

2.3. Чековые книжки выдаются банком вкладчику в случае, если он имеет средства на текущем счете (балансовый счет N 711) в этом банке. На средства, за период хранения их на текущем счете, доход начисляется в размере, определяемом учреждениями банка самостоятельно. Средства, на сумму которых выдается чековая книжка, депонируются на отдельном текущем счете (балансовый счет N 711). На депонированную сумму чековой книжки, за период хранения на счете, доход начисляется в размере, определяемом учреждениями банка самостоятельно. Выплата дохода вкладчику производится при закрытии текущего счета.

Другие публикации  Налог по усн в 2018 году сроки оплаты для ип

# Расчеты чеками между юридическими лицами производятся с депонированием средств на счете N 722 «Лимитированные чековые книжки и справки», с которого оплачиваются чеки. Для депонирования средств на счете представляется платежное поручение (0401002).

Кроме поручения для получения чековой книжки предприятие представляет в банки заявление (0401017) в одном экземпляре за подписями лиц, которым предоставлено право подписывать документы для совершения операций по счету предприятия с проставлением оттиска его печати. На депонированную сумму лимитированной чековой книжки доход не начисляется. #

2.4. Срок действия чековой книжки — 1 год. При наличии неиспользованных чеков и остатка средств на текущем счете этот срок может быть продлен еще на один год. Продление оформляется учреждением банка, выдавшем чековую книжку. ## Пополнение чековой книжки производится учреждением банка, выдавшим книжку, путем депонирования на отдельном текущем счете дополнительной суммы с указанием ее на корешке следующего неиспользованного чека в графе «внесено» цифрами и прописью. Указанная запись заверяется подписью контролера и печатью банка на лицевой стороне чека. ##

2.5. ## Владелец чековой книжки несет ответственность за выписку чека с превышением суммы остатка на его текущем счете. В случае непогашения вкладчиком образовавшейся задолженности, она взыскивается в порядке гражданского судопроизводства, с учетом сроков исковой давности.##

2.6. В случае утраты чековой книжки вкладчик должен подать заявление (Приложение N 2) в учреждение банка, ведущее текущий счет. Вопрос о возможности выплаты остатка средств рассматривается по истечении одного месяца после окончания срока действия утраченной чековой книжки.

Чековая книжка, из которой утрачен отдельный чек (неиспользованный или испорченный) должна быть возвращена владельцем в учреждение банка, ведущее текущий счет. В этом случае вопрос о возможности выплаты остатка по счету решается по истечении одного месяца со дня возврата чековой книжки. О приеме чековой книжки владельцу выдается квитанция ф. 0402004.

2.7. Учреждение банка не несет ответственности, если чек из утраченной чековой книжки будет оплачен в соответствии с установленным порядком: при поступлении такого чека в банк его сумма будет списана с текущего счета клиента.

2.8. Владелец чековой книжки может выдать разовую доверенность на распоряжение чека другому лицу (только гражданину Республики Беларусь). В доверенности указывается серия, номер чека, сумма чека, когда и каким учреждением банка выдана книжка. Доверенность удостоверяется в установленном законом порядке.

2.9. Вкладчик, желающий получить чековую книжку, должен представить в учреждение банка заявление-обязательство (приложение N 1), паспорт, а военнослужащий-удостоверение личности или военный билет.

Бланки заявлений-обязательств и другие необходимые бланки, банки изготавливают самостоятельно. Размер взимаемой с вкладчика за выдачу чековой книжки платы определяется учреждением банка самостоятельно.

2.10. Работник учреждения банка при выдаче чековой книжки:

2.10.1. Убеждается в личности вкладчика по паспорту или удостоверению личности военнослужащего, проверяет правильность записи в заявлении-обязательстве данных паспорта, сведений о прописке, наличии средств на его текущем счете.

2.10.2. Заполняет вторую страницу обложки чековой книжки, с указанием суммы лимита, удостоверяет записи четким оттисков; печати учреждения банка и своей подписью. # При выдаче лимитированной чековой книжки в реквизите «фамилия, имя, отчество владельца» указывается наименование организации-владельца чековой книжки. В верхнем правом углу под реквизитом «Действительна по» указывается для расчетов с кем и за что выдается чековая книжка.#

2.10.3. Заполняет контрольный талон чековой книжки и отделяет его от книжки по отрывной полосе. # При выдаче чековой книжки юридическому лицу заполнение контрольного талона производится в соответствии с пунктом 2.10.2.#

2.10.4. ## На лицевой стороне каждого чека указывается номер и местонахождение учреждения банка; на оборотной стороне каждого чека в строке «наименование и номер расчетного центра» записывается — «Центр межгосударственных и межбанковских расчетов Национального банка», в строке «номер корреспондентского счета в Главном управлении Национального по области» указывается номер корреспондентского счета банка в Центре межгосударственных и межбанковских расчетов Национального банка. ##

2.10.5. Предлагает вкладчику расписаться на заявлении-обязательстве в получении чековой книжки и об ознакомлении с порядком пользования ею, удостоверяет эту роспись своей подписью.

2.10.6. На оборотной стороне заявления-обязательства (лицевом счете) указывает серию и номер выдаваемой чековой книжки, срок ее действия, дату открытия счета, если в лицевом счете записан текст завещательного распоряжения, удостоверяет его своей подписью, а на второй странице обложки чековой книжки делает отметку «Завещано».

2.10.7. Записывает в книгу ф. N 04078006 фамилию, имя, отчество вкладчика, номер лицевого счета, # при выдаче лимитированной чековой книжки — наименование организации и номер лицевого счета по балансовому счету N 722 #, а чековую книжку, контрольный талон, заявление-обязательство и паспорт или заменяющий его документ передает кассиру.

# Выдаваемые лимитированные чековые книжки регистрируются в карточках (0481020), в заголовке которых указывается номер счета, с которого должны оплачиваться чеки. По каждой книжке в указанную карточку записываются: дата ее выдачи, номера чеков, срок действия книжки. #

2.10.8. Кассир убеждается в личности вкладчика, проверяет правильность оформления заявления-обязательства и чековой книжки (в том числе заполнение всех необходимых реквизитов на лицевой и оборотной сторонах каждого чека), принимает от клиента плату за чековую книжку, расписывается в заявлении-обязательстве, чековой книжке и контрольном талоне, выдает чековую книжку и возвращает паспорт, а заявление-обязательство возвращает ответственному исполнителю.

# Выдача оформленной лимитированной чековой книжки клиенту производится кассой под расписку на заявлении после сверки подписи получателя книжки с его образцом на заявлении. #

III. Прием чека в уплату за товар или услуги

3. При приеме чека в уплату за товар или услуги работник предприятия, на которого возложены такие функции:

3.1. Удостоверяется в личности владельца чековой книжки по паспорту или заменяющему его документу, сверяет эти данные с соответствующей записью на чеке.

3.2. Проверяет, не истек ли срок действия чековой книжки, правильно ли заполнен чек, нет ли на нем следов подчисток, исправлений текста или суммы, подписан ли чек чекодателем, полноту заполнения всех реквизитов на обороте чека, соответствие суммы, записанной в графе. «Остаток» корешка оплачиваемого чека остатку предыдущего чека за минусом суммы оплачиваемого товара.

3.3. Принимает чек к оплате, отделяя его от корешка, на обороте чека и его корешка делает отметки об оплате (проставляет оттиск штампа предприятия), указывает дату и подписывает эту отметку.

Если обнаружится, что в корешке чека, оплаченного ранее, имеется надпись «Испорчен», а сам испорченный чек отсутствует, оплата товара не производится и клиенту рекомендуется обратиться в учреждение банка чекодателя.

3.4. В случае отсутствия чековой книжки покупатель имеет право отложить товар на время до З-х часов в установленном порядке.

По истечении этого времени, невыкупленный товар поступает в продажу. При расчете за товар чеком допускается доплата наличными деньгами в сумме до 20 % стоимости покупай, а также выдача сдачи ## до 5 % стоимости покупки ##.

3.5. Неправильно оформленный чек к оплате не принимается. Обмен чека из чековой книжки на наличные деньги предприятием, организацией, учреждением не производится.

3.6. Предприятие несет материальную ответственность за прием к оплате чека из чековой книжки с истекшим сроком действия, чека с подчистками, исправлениями текста или суммы без реквизитов учреждения банка, чека без подписи чекодателя и данных его паспорта или заменяющего его документа ,## а также при принятии чека на сумму сверх остатка указанного в чековой книжке##.

# 3.7. При расчетах чеками между юридическими лицами за товары и услуги в чеке заполняются следующие реквизиты: «Наименование плательщика, за что производиться платеж и согласно чего», которые указываются в строке «фамилия, имя, отчество чекодателя» и далее Чек подписывается лицами, которым предоставлено право подписывать документы для совершения операций по счету и должен иметь оттиск печати владельца книжки.

Если чек подписывается на основании доверенности должностным лицом покупателя, то он должен на чеке перед подписью чекодателя сделать надпись «По доверенности».

На оборотной стороне чека указывается наименование и номер счета получателя, банк получателя и его номер корреспондентского счета в Главном управлении Национального банка Беларуси. #

IV. Прием учреждением банка от предприятий, организаций

и учреждений чеков из чековых книжек

4.1. Чекодержатель сдает принятые чеки по месту открытия расчетного счета вместе с поручением-реестром (ф. 0401007) (Приложение N 3) в 4-х экземплярах, в случаях, если чекодержатель обслуживается в одном банке с плательщиком — в З-х экземплярах, один из которых остается в банке, другой, с отметкой банка возвращается чекодержателю. Банк чекодержателя пересылает чеки вместе с 2-мя экземплярами поручения-реестра в банк плательщика.

Поручение-реестр должен содержать следующие реквизиты:

а) наименование банка-плательщика и его номер;

б) номер счета чекодателя,

г) серию и номер чека;

д) наименование и номер счета чекодержателя.

Поручение-реестр составляется отдельно на каждый банк плательщика.

4.2. При приеме чеков работник банка проверяет правильность оформления чеков и полноту отражения чекодержателем их данных в поручении-реестре ф. N 0401007. Проверяется, имеются ли на обороте каждого чека необходимые для расчетов данные учреждения банка чекодателя, а также заверенная подписью работника чекодержателя отметка (оттиск штампа), подтверждающая принятие чека к оплате. При отсутствии этих данных, чеки банком не принимаются и возвращаются чекодержателю для дооформления. В этом случае итог поручения-реестра уменьшается на соответствующую сумму.

4.3. Банк-плательщик, получив поручение-реестр, проверяет, относятся ли приложенные к ним чеки к этому банку, подлинность бланка чека и соответствие его номера выданной чековой книжки, правильность его оформления, наличие на чеке подписи владельца чековой книжки и соответствие ее образцу на заявлении-обязательстве, данные его паспорта или заменяющего его документа, штампа учреждения банка и организации. При наличии средств на отдельном текущем счете чекодателя оплачивает их, пересылая кредитовое авизо с четвертым экземпляром поручения- реестра чеков в адрес## Центра межгосударственных и межбанковских расчетов Национального банка##,обслуживающего банк чекодержателя. При отсутствии средств на отдельном и основном текущих счетах чеки возвращаются банку чекодержателя. Оплаченный чек вместе с первым экземпляром поручения-реестра чека остается в документах дня банка-плательщика. В случаях, когда счет чекодателя находится в учреждении Сберегательного банка, чек передается вместе с выпиской из корреспондентского счета учреждению Сберегательного банка. Если при проверке в банке плательщика по операциям с чековыми книжками будет обнаружено, что выдача чековых книжек или оплата чеков производилась с нарушением действующего порядка, то такие чеки возвращаются без проводки. # При отсутствии или недостаточности средств на счете 722 банк относит недостающую сумму на счет N 904 с взысканием с клиента 60% годовых от отнесенной суммы.#

Другие публикации  Пенсия операционным сестрам

4.4. Коммерческие банки на договорной основе с обслуживаемой клиентурой могут брать на себя обязанности по взысканию платежей с чекодателей.

В данном случае на основании поручений-реестров с приложенными чеками, представленными обслуживаемыми предприятиями, коммерческий банк зачисляет средства на счета чекодержателей с отдельного лицевого счета, открытого на балансовом счете N 904.

После зачисления средств банк от своего имени составляет поручения-реестры по вышеуказанной форме и вместе с чеками направляет их в банки плательщиков для списания средств со счетов чекодателей.

Погашение сумм, отнесенных на счет N 904 производится по получении платежей с банка чекодателя.

На договорной основе может производиться инкассация расчетных чеков. В этом случае на банк, в который поступает для пересчета проинкассированная выручка, с его согласия (договора) возлагается ответственность за повторную проверку правильности оформления принятых к оплате чеков и получении платежа с чекодателя.

Поручения-реестры составляются от имени банка и в порядке, установленном п. 4.1., направляются с приложенными чеками в банки плательщиков (чекодателей), при этом зачислении средств на счет чекодержателей и погашение сумм, отнесенных на 904 счет производится в вышеуказанном порядке.

4.5. По истечении срока действия чековая книжка должна быть сдана в учреждение банка, выдавшее ее с соответствующей отметкой в лицевом счете. При этом сверяются записи по корешкам чековой киндяки с данными лицевого счета, а при необходимости — чеками.

При наличии остатка на счетах — перечислить на текущий счет вкладчика.

4.6. В тех случаях, когда на отдельном текущем счете имеется остаток и срок действия чековой книжки не истек, а в чековой книжке использованы все чеки, вкладчику может быть выдана новая чековая книжка. # В аналогичном порядке выдается новая лимитированная чековая книжка при наличии неиспользованного лимита. #

4.7. В случае утери пересылаемого чека чекодержатель выписывает дубликат поручения-реестра чеков и сдает его в обслуживающее учреждение банка. Банк чекодержателя, убедившись в непоступлении средств, проверяет соответствие дубликата реестра чеков его ранее принятому экземпляру, ставит на дубликат штамп и направляет два экземпляра дубликата реестра банку-плательщику.

4.8. Чеки выписываются в расчетной денежной единице, действующей в Республике Беларусь.

4.9. Чековые книжки являются бланками строгой отчетности. Учет их осуществляется на внебалансовом счете N 9959 в условной оценке один рубль.

4.10. Сумма платы за выданные чековые книжки учитывается на балансовом счете N 960 «Операционные и разные доходы», статья «Прочие доходы».

Национальный банк Республики Беларусь вправе изменять (дополнять) настоящие правила, а также устанавливать иной порядок работы с чеками по согласованию с заинтересованными Министерствами.

## 4.11. В случае необходимости, банк может выдать наличные деньги с чековой книжки при наличии остатка в размере не свыше действующего минимального размера заработной платы. ##

Чековый айсберг

После открытия расчетного счета юридического лица в банке генеральному директору либо доверенному лицу организации необходимо написать заявление на получение чековой книжки с целью в дальнейшем снимать наличные средства со своего счета на различные нужды. Чековая книжка является бланком строгой отчетности и учитывается в банках на внебалансовом счете «Бланки строгой отчетности». Форма этого документа устанавливается Центральным банком РФ.

Чековую книжку клиент может приобрести, оплатив ее со своего счета безналичным платежом, либо за наличный расчет. Сотрудники банка обязаны дать подробную консультацию о том, как следует заполнять необходимое заявление. В нем указывается номер счета, количество книжек (одна) и количество листов (как правило, их 25). Далее юридическое лицо получает удаленно чековую книжку с указанием суммы, депонированной банком, в пределах которой он может выписывать чеки. Обратите внимание: этот документ должен быть заверен печатью организации, а также подписью генерального директора и главного бухгалтера.

И вот, наконец, заветная книжка получена. Но это лишь вершина огромного айсберга под названием «чек».

Все по правилам

Как известно, денежный чек — это документ, служащий основанием для выдачи организациям наличных средств с их банковских счетов. Срок его действия составляет 10 дней с момента его выписки, причем день выписки не считается. Безусловно, все расходные операции осуществляются только при наличии у клиента документа, удостоверяющего личность.

Операционист при приеме чека проверяет основные условия заполнения. В их перечень входят: соответствие расчетного счета названию организации, место выдачи, название учреждения банка (штамп) и дата выдачи. Также он должен сверить подписи и оттиск печати с банковской карточкой, и, наконец, правильность указанных в чеке цифрами и прописью сумм. В том случае, если нужно получить наличными иностранную валюту со счета юридического лица, оформляется расходный кассовый ордер при наличии доверенности от организации на получение наличной валюты.

Доверяй, но проверяй

Бдительность операционистов небезосновательна. Во-первых, ввиду того, что расчеты чеками довольно распространены, они привлекают повышенное внимание мошенников. Чаще всего поводом к совершению преступления становится утрата ответственным лицом чековой книжки. Впрочем, ненамного отстают от них и другие ситуации: кражи, грабежи, мошенничество. Также имеет место подделка чеков, которая может проявляться в различных формах — от частичной или полной фальсификации реквизитов подлинных чеков до изготовления поддельных бланков.

Во-вторых, в том случае, если операционист не заметит отсутствие печати или подписи на чеке, а операция будет проведена, то бухгалтера попросят приехать в банк для исправления недочетов. Дело в том, что в случае проверки фискалы сочтут этот недочет грубым нарушением. А это неизбежно повлечет за собой трату дополнительного времени.

В зависимости от отношений, которые сложились у операционистов банка и бухгалтеров предприятий, которые они обслуживают, количество проблем может варьироваться. То есть чем дружественнее узы, тем менее дотошным будет отношение к правильности заполнения документа. Например, на обороте денежного чека должно быть указано назначение сумм платежа. Что же делать, когда операционист сам ошибся, консультируя клиента, и не просто в выборе цвета ручки или наличии дополнительных тире или дефисов, а именно в этом указании?

Подобный казус произошел с бухгалтером одной торговой компании, которая уже несколько лет являлась клиентом некоего банка. Вот только сама работница учета была, судя по всему, новой сотрудницей, как и работник банка. При получении денег бухгалтер поинтересовалась у операциониста, какой символ необходимо обозначить в чеке, на что тот ответил что-то невпопад. В свою очередь бухгалтер последовала совету. Проблема заключалась в следующем: в зависимости от целей, на которые происходит снятие «кэша» и его суммы, меняется, соответственно, комиссия. Проценты за получение средств на прочие нужды (применительно к пункту «прочие нужды») гораздо выше, нежели по разделу «заработная плата». Разница между ожидаемой комиссией и списанной составила более 20 000 рублей. Это заставило бухгалтера уточнить тарифы банка, что он и сделал, позвонив спустя несколько дней в отделение, где была осуществлена операция.

Подняв документы, начальник операционного зала убедился в правильности комиссии (бухгалтер все же указала посоветованный символ), и заключил, что претензий не должно было быть. Как говорится, что написано пером. Но так как банк был небольшим и почти всех своих юридических лиц сотрудники знали чуть ли не поименно, ситуацию удалось разрешить полюбовно. Бухгалтер принесла другой чек с верно указанным символом, компания написала заявление о несогласии со снятой комиссией, а банк провел процедуру «отката».

Кто виноват в данной ситуации? Чья некомпетентность стала причиной потраченного времени и сил? У каждого свое мнение на этот счет. В любом случае, хорошо то, что хорошо заканчивается.

Человеческий фактор

В другом случае в некорректном заполнении чека оказался виноват уже сам директор коммерческой организации. Сначала им неверно был указан номер счета, и пришлось переписывать документ заново. В дальнейшем выяснилось, что на счете не хватает денежных средств — переписали на меньшую сумму. Но оказалось, что на этот раз неверно были указаны суммы в разбивке по символам. То есть их общий объем не соответствовал сумме, указанной на лицевой стороне. Операционист и владелец счета успели стать хорошими знакомыми за все время, потраченное ими на исправление ошибок.

Причин, не позволяющих провести чек, могут быть сотни. Это и заполнение ручками различного цвета, и отсутствие печати или нечеткость ее оттиска, отсутствие прочерков в незаполненных частях полей. Они возникают из-за неосведомленности или элементарной невнимательности, ведь все мы люди — а человеку, как известно, свойственно ошибаться.

Ссылка на закон

Как гласит часть 3 раздела 2 Инструкции ЦБ РФ № 205-П от 5 декабря 2002 г. (в редакции от 26 марта 2007 г.), «в случае закрытия счета, а также при изменении его номера или названия организации владелец обязан возвратить кредитному учреждению книжки с оставшимися неиспользованными чеками и корешками. Вместе с ней следует представить заявление, в котором указываются номера возвращаемых неиспользованных чеков. Если счет закрывается, то в этом документе должно содержаться подтверждение остатка средств на счете на день закрытия, а также указание по перечислению остатка средств».

Все права защищены; 2019 Ohrangos.ru